解读 || 监管与合规并驾齐驱,ODI备案该如何进行?

随着中国经济的飞速发展与海外市场的变化,企业出海成为中国内地企业的新趋势。这些企业中,多数人会选择个人持股的方式设立境外公司。不过对于大型企业,特别是国内业务发展相对成熟的规模以上企业,为了更合规的拓展海外的广阔市场,会选择以公司持股的方式设立海外子公司。
但是,多数这类企业对企业出海的相关法律法规缺少清晰的认识,导致在设立完海外子公司后,国内母公司的资金根本没办法合规投资到子公司。大量企业由于不能解决资金合规出境,丧失了大量优质的海外商业机会。那么,在这种背景下,国内企业该如何顺利出海发展呢?


什么是境外投资备案?

境外投资备案,简称ODI备案,是指中国境内合法设立的企业通过新设、并购等方式,在国外获得企业的所有权、控制权、经营管理权的行为。
进行ODI备案之后,企业才可以合法合规的进行出海投资以及完成境内资金的跨境流动,并确保未来在海外赚了钱能够顺利的返回国内。用大白话来说就是咱们国家企业要国际化发展到海外去开公司挣钱,得先跟上面打个报告,获得批准了才行。打报告这个过程就是ODI备案。

哪些企业要进行备案?
a.有海外直接投资、并购等扩张需求的企业;b.跨境电商公司;c.有海外上市计划的企业;d.已进行海外投资,但没有办理备案现在想利润回流到境内的企业。


企业备案申请条件?

1. 境内公司成立满1年以上(某些城市满半年也可以做);

2. 最近一年的财报,最好不要出现亏损;

3. 一定要以经营利润为主,利润越高越好,这体现的是公司的实际经营能力;

4. 资产负债率=负债总额÷资产总额,不能超过70%,最好低于50%;

5. 净资产额要大于对外的投资额,且企业的资信证明(开户行的银行存款)也要大于投资额度;

6. 股东背景、资金来源必须真实、合法。


注意事项

1. 企业境外投资证书的有效期是两年,如果两年之内没有相适应的项目了,该证书就作废,届时如果有新的项目,企业需要重新进行备案。

2. 每个企业几乎只有一次备案的机会。如果因为各种问题导致备案失败,则会被商务部和发改委记录,后续再想进行备案就困难了。

3. 发改委和商务部所要求提交的备案材料大体相同,但是部分材料撰写难度较大,例如可行性研究报告,几乎就是一篇论文。

4. 各地区的境外投资备案事项大多都会下放给地方的商务局和发改委,因此各地区的备案要求各有不一,难度也不一,但总体大同小异。

5. 从今年开始,由于内部政策的收紧,相关部门对于真实性审查要求明显更加严格,再结合此次美国大选的结果以及后续可预见的政策走势,各地区备案难度将进一步上升。


 

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